Деньговодство: руководство по выращиванию ваших денег - Наталья Смирнова

Проведем аналогию между человеком или целой семьей и компанией. У каждого есть финансовые потоки – доходы и расходы, то есть полный аналог выручки и расходов любой компании, только в рамках отдельной семьи; есть накопления и имущество, а также часто бывают долги, а это полностью соответствует активам и пассивам компании.

Так что финансы – это не только про бизнес, это про любого человека на планете, у которого есть доходы, расходы, накопления или долги. А то, что у вас может не быть накоплений, но имеются в наличии долги, говорит не о том, что у вас нет личных финансов, а лишь о том, что текущую финансовую ситуацию нужно оптимизировать.

Интересная аналогия, правда? Давайте разберемся, как проанализировать ситуацию с вашими личными финансами на примере компаний.

Насколько вы прибыльны? Об этом вам скажет отчет о прибылях и убытках, который состоит из поступлений и расходов. Это первый срез личных финансов, который составляется за определенный период, обычно это месяц, квартал, полугодие, год. Вот как мог бы выглядеть такой отчет для семьи за месяц (см. табл. 15.1):

Таблица 15.1

Отчет о прибылях и убытках семьи за месяц

На этом этапе можно не учитывать расходы детально, здесь важна исключительно разница между доходами и расходами. В нашем примере семья может направлять прибыль в 86 тыс. руб. на свои финансовые цели, как это происходит и в бизнесе. Если же разница отрицательная, это означает, что в семье присутствует убыточность и угроза скорой долговой ямы.

Чем вы владеете и кому должны? Следующий срез, который покажет состояние ваших личных финансов, – это ваш баланс активов (имущества и накоплений) и пассивов (долгов). В таблицу (см. табл. 15.20) из 2 колонок вы выписываете следующие данные: активы, то есть все то, чем вы владеете, причем делите их на ликвидные (что можно быстро, меньше чем за год, продать без особенных потерь) и неликвидные (что может продаваться дольше года), а также все ваши долги, т. е. пассивы. Напротив активов вы пишете чистый доход, который он вам приносит, скажем, 5 % годовых. Рядом с пассивами вписываете стоимость обслуживания долга.

Таблица 15.2

Активы и пассивы

Проанализируйте соотношение активов и пассивов. Более 50–60 % ваших активов составляют долги? Это опасно, желательно сократить кредитную нагрузку, особенно если в месяц вы более 30–40 % доходов отдаете на кредиты и долги. Проверьте ваши активы: если доходность по ним ниже, чем ставка по кредитам, возможно, разумнее будет частично погасить долги? В нашем примере стоимость всех активов составляет 7,9 млн, а долг – 4,5 млн или почти 60 %. Это предел возможного, то есть семье нежелательно больше брать кредиты. Активы приносят от 0 % до 6 %, а ставка по кредиту – 9 %. Значит, вполне можно примерно 200 тыс. руб. пустить на досрочное погашение, чтобы необходимый размер заначки не слишком снизился.

Есть ли у вас запас прочности? Для этого ваши ликвидные активы должны составлять не менее 3 месячных расходов, а лучше – 6 месячных. Если у вас ликвидных активов совсем нет, то нужно срочно сформировать заначку, иначе есть риск, что при любых непредвиденных обстоятельствах вы побежите за быстрокредитом, который возьмете в первом попавшемся банке. Это явно будет не лучшее решение, которое увеличит вашу кредитную нагрузку.

В нашем примере семья тратит 115 тыс. в месяц на жизнь, а значит, им нужна заначка минимум 345 тыс. руб. (на 3 месяца), а лучше 690 тыс. (на 6 месяцев). В ликвидных активах у них: 100 тыс. + 300 тыс. + 500 тыс., итого 900 тыс., то есть с ликвидностью у семьи все в порядке.

Приносят ли деньги ваши накопления и имущество? Если нет, то почему бы не подумать, как распорядиться вашим капиталом более выгодно, подобрав подходящие инвестиционные инструменты? Проанализируем доходность каждого актива, особенно если она ниже инфляции. У нас в стране официальная инфляция ниже 4 % в год, то есть рубли ниже, чем под 4 %, размещать неэффективно. В нашем примере из недостаточно доходных активов – наличность (100 тыс.), которая приносит доход 0 %, и квартира, в которой живет семья. Квартиру продать не получится, а вот наличность вполне можно как минимум прибавить к доходной карте, чтобы она не лежала мертвым грузом.

Однако все это – срез финансов в конкретную дату оценки. Это диагностика моего «финансового здоровья», которая не показывает, достигаю ли я или приближаюсь ли я к своим финансовых целям. Для этого мне нужны динамические показатели – ежемесячный и годовой.